MULTITOOLS / ПРОДАВЦАМ
Калькулятор налогов: НПД, УСН, АУСН или ОСНО
Сравнивает налоги, НДС и взносы ИП и ООО на разных режимах по ставкам Налогового кодекса локально в браузере.
⚠ Расчёт справочный — перепроверяйте самостоятельно
Ставки и пороги сверены с текстом Налогового кодекса и закона о НПД на 04.10.2026, но законы меняются, а результат зависит от того, чего калькулятор не знает: работники, патент, региональные льготы, сроки уплаты, особенности учёта. Перед выбором режима проверьте расчёт по ссылкам на статьи ниже или у бухгалтера. Калькулятор не является налоговой консультацией.
Сравнение режимов за календарный год для ИП и ООО: НПД, УСН «Доходы», УСН «Доходы минус расходы», АУСН и общая система — с работниками или без. Расчёт идёт в браузере, данные никуда не отправляются.
Патент не сравнивается: розничная торговля на патенте разрешена через стационарную и нестационарную торговую сеть, а продажи через интернет в перечне видов деятельности не названы (подп. 45, 46 п. 2 ст. 346.43 НК РФ).
Как пользоваться
- Введите выручку и расходы за год — фактические или плановые — и доход за прошлый год: от него зависит НДС на УСН.
- Укажите ставки УСН своего региона, если они ниже 6 и 15 %, и какой НДС выберете на УСН: 5–7 % без вычетов или 22 % с вычетами.
- Сравните, сколько уходит в бюджет на каждом режиме, раскройте «Как посчитано» и перепроверьте расчёт по статьям НК РФ или у бухгалтера.
Частые вопросы
Можно ли полагаться на расчёт?
Это справочный расчёт, а не налоговая консультация. Ставки сверены с текстом Налогового кодекса и закона о НПД, дата сверки указана на странице, а еженедельная проверка сообщает, если статьи изменились. Но законы меняются, а результат зависит от работников, патента, региональных льгот и особенностей учёта — перепроверяйте расчёт самостоятельно по ссылкам на статьи или у бухгалтера.
Когда на УСН появляется НДС?
Если доход за прошлый год не больше 20 млн ₽, ИП на УСН освобождён от НДС, пока доход текущего года не превысит 20 млн ₽, — с месяца после превышения появляется НДС (ст. 145 НК РФ). Можно выбрать ставку 5 или 7 % без вычетов входящего НДС либо 22 % с вычетами (ст. 164 НК РФ).
Можно ли продавать на маркетплейсе на НПД?
Только товары своего производства: самозанятым запрещены перепродажа чужих товаров и продажа товаров с обязательной маркировкой, а доход ограничен 2,4 млн ₽ в год (ст. 4 закона № 422-ФЗ). Поэтому калькулятор показывает НПД, но не предлагает его лучшим автоматически.
Почему на УСН «Доходы» налог меньше 6 %?
ИП без работников уменьшает налог УСН «Доходы» на взносы за себя полностью (п. 3.1 ст. 346.21 НК РФ). Взносы — фиксированная сумма плюс 1 % дохода сверх 300 000 ₽ с ограничением сверху (ст. 430 НК РФ).
Что такое АУСН и кому она подходит?
Автоматизированная УСН — экспериментальный режим до конца 2027 года: 8 % с доходов или 20 % с разницы доходов и расходов, без НДС и без страховых взносов за себя и работников. Доход — до 60 млн ₽, работников — не больше пяти, работа через уполномоченный банк. В Москве, Московской и Калужской областях и Татарстане режим действует с 2022 года, в остальных регионах — если его ввёл закон региона (закон № 17-ФЗ).
Как учитываются работники?
Зарплаты и взносы с них уменьшают налоговую базу на УСН «Доходы минус расходы», АУСН и общей системе, а на УСН «Доходы» налог уменьшается на взносы не больше чем наполовину. Взносы — 30 %; пониженный тариф МСП (15 % сверх 1,5 МРОТ) с 2026 года действует только для видов деятельности из перечня Правительства. На НПД работников иметь нельзя.