MULTITOOLS / ПРОДАВЦАМ
НДС на УСН: новые цены без потери маржи
Показывает, как НДС 5, 7 или 22 % на УСН меняет прибыль товара и какую цену поставить, чтобы её сохранить.
⚠ Расчёт справочный — перепроверяйте самостоятельно
Ставки и пороги НДС сверены с текстом Налогового кодекса на 04.10.2026, но законы меняются, а модель упрощена: одна цена, УСН «Доходы», входящий НДС только в комиссии, логистике площадки и, если отмечено, в себестоимости. Перед сменой цен и выбором ставки проверьте расчёт по ссылкам на статьи ниже или у бухгалтера. Калькулятор не является налоговой консультацией.
С 2026 года продавцы на УСН с доходом выше порога платят НДС. Калькулятор показывает, сколько теряет товар при прежней цене и какую цену поставить, чтобы прибыль с единицы не изменилась. Сравнить режимы целиком — в калькуляторе налогов. Расчёт идёт в браузере.
Как пользоваться
- Выберите год и введите доход за прошлый год — калькулятор покажет, есть ли НДС и какая ставка доступна.
- Укажите цену, себестоимость, комиссию и логистику площадки и ставку УСН — или загрузите каталог из Excel.
- Получите прибыль до и после НДС, новую цену с прежней прибылью по каждой ставке и долю расходов, при которой выгоднее 22 % с вычетами.
Частые вопросы
С какого дохода на УСН платят НДС?
Освобождение действует, пока доход за прошлый год и с начала текущего года не больше порога: в 2026 году — 20 млн ₽ (ст. 145 НК РФ). Если доход за прошлый год больше, НДС платится с 1 января; если порог превышен в течение года — с 1-го числа следующего месяца.
Что выбрать: 5 %, 7 % или 22 %?
При 5 и 7 % вычетов нет, при 22 % можно вычесть входящий НДС из комиссии и логистики площадки и из закупок у поставщиков с НДС. Ставка 22 % выгоднее, только если такие расходы — большая доля выручки; калькулятор показывает эту долю для вашей ставки УСН.
Почему новая цена растёт больше, чем на ставку НДС?
Комиссия площадки берётся с цены вместе с НДС, поэтому при повышении цены растёт и она. Калькулятор решает уравнение целиком и находит цену, при которой прибыль в рублях остаётся прежней.
Можно ли потом отказаться от ставки 5 или 7 %?
Пониженная ставка применяется не меньше 12 кварталов подряд; выбравшие её впервые вправе отказаться в течение первых четырёх кварталов (п. 9 ст. 164 НК РФ). Перед выбором посоветуйтесь с бухгалтером.