MULTITOOLS / ПРОДАВЦАМ
Калькулятор налогов ИП и ТОО в Казахстане
Сравнивает ИПН или КПН, НДС и соцплатежи ИП и ТОО на упрощённой декларации и общеустановленном режиме по Налоговому кодексу РК.
⚠ Расчёт справочный — перепроверяйте самостоятельно
Ставки и пороги сверены с текстом Налогового и Социального кодексов Республики Казахстан на 07.10.2026, но законы меняются, а результат зависит от того, чего калькулятор не знает: работники, ставка маслихата, особенности учёта и сроки уплаты. Перед выбором режима проверьте расчёт по ссылкам на статьи или у бухгалтера. Калькулятор не является налоговой консультацией.
Сравнение за 2026 год для ИП и ТОО — резидентов Казахстана: упрощённая декларация и общеустановленный режим по новому Налоговому кодексу. МРП — 4 325 ₸, МЗП — 85 000 ₸. Расчёт идёт в браузере, данные никуда не отправляются. Продаёте из России — вам калькулятор налогов РФ. Режимы, соцплатежи, выплаты в рублях и маркировка — в гайде для продавцов из Казахстана.
Упрощённая декларация доступна при доходе до 2 595 000 000 ₸ в год; НДС на ней нет. На общеустановленном режиме учёт по НДС обязателен с оборота больше 43 250 000 ₸. Режим для самозанятых перепродажу товаров не разрешает, патент и розничный налог с 2026 года отменены.
Как пользоваться
- Выберите ИП или ТОО и введите выручку и расходы за год в тенге — фактические или плановые.
- Укажите ставку упрощённой декларации, которую установил маслихат вашего города (по кодексу — 4 %), и доход ИП для соцплатежей.
- Сравните платежи на упрощённой декларации и общеустановленном режиме, раскройте «Как посчитано» и перепроверьте по статьям или у бухгалтера.
Частые вопросы
Какой режим выбрать продавцу маркетплейса в Казахстане?
С 2026 года для торговли остались упрощённая декларация и общеустановленный режим: патент, розничный налог и упрощёнка с фиксированным вычетом отменены, а самозанятым перепродавать товары нельзя. Упрощённая декларация — 4 % со всего дохода (маслихат может установить от 2 до 6 %), без НДС и социального налога, при доходе до 600 000 МРП в год. Общеустановленный режим выгоднее при низкой марже: налог берётся с дохода за вычетом расходов, но с оборота больше 10 000 МРП обязателен НДС 16 %.
Платит ли НДС ИП на упрощённой декларации?
Нет: плательщики специальных налоговых режимов не встают на учёт по НДС (п. 3 ст. 99, п. 4 ст. 722 НК РК), кроме НДС на импорт. Поэтому порог 10 000 МРП касается только общеустановленного режима, а упрощёнка работает без НДС до лимита режима — 600 000 МРП дохода в год.
Какие соцплатежи ИП платит за себя?
ОПВ 10 %, ОПВР 3,5 % (не платят родившиеся до 1975 года), СО 5 % — с дохода, который ИП заявляет сам (не меньше МЗП), и ВОСМС 5 % от 1,4 МЗП. При доходе на уровне МЗП это 21 675 ₸ в месяц. Социальный налог на упрощённой декларации не платится, на общеустановленном режиме ИП платит 2 МРП за себя в год.
Можно ли полагаться на расчёт?
Это справочный расчёт, а не налоговая консультация. Ставки сверены с текстом Налогового и Социального кодексов РК, закона об ОСМС и закона о бюджете на 2026 год, дата сверки указана на странице. Калькулятор не учитывает работников, импорт, дивиденды участникам ТОО и особенности учёта — перепроверяйте расчёт по ссылкам на статьи или у бухгалтера.